「単発バイトで少し稼いだけど、これって確定申告がいるの？」「知らないままにして、あとで追徴課税なんて言われたら怖い……」。転職の合間やお休み中に単発バイトを始めると、次に気になるのがお金と税金のことですよね。
結論から言うと、多くの人は確定申告が不要です。でも中には、申告すると逆にお金が戻ってくるケースもあります。この記事では、単発バイトの確定申告が「必要な人・いらない人」の線引きから、失業保険との関係、実際のやり方までを、むずかしい言葉をできるだけ使わずに整理します。
まず結論｜単発バイトで確定申告が「必要な人・いらない人」
確定申告がいるかどうかは、あなたの働き方で変わります。まずは下の表で、自分に近いパターンを探してみてください。
| あなたの状況 | 確定申告は？ |
|---|---|
| 単発バイトが1か所だけで、年末調整を受けた | 原則いらない |
| 単発バイトをかけ持ち（2か所以上から給与） | 年末調整されない分が年20万円を超えるなら必要 |
| 業務委託・報酬（給与ではない）で受け取った | 経費を引いたもうけが年20万円を超えるなら必要 |
| 1年間の給与が160万円以下で、源泉徴収もされていない | いらない（そもそも税金がかからない） |
| 年の途中で退職し、その後どこでも年末調整を受けていない | 申告すると税金が戻ることが多い |
ポイントは「20万円」と「160万円」という2つの数字。次でくわしく見ていきます。
「いくらから？」を分ける2つのライン｜20万円と160万円
① かけ持ち・副業の「20万円ルール」
会社などから給与をもらいながら（または本業の給与とは別に）単発バイトをした場合、年末調整されない給与や副業のもうけの合計が年間20万円を超えると、所得税の確定申告が必要になります。逆に20万円以下なら、所得税の申告はしなくてOKです。
注意したいのが住民税です。この「20万円ルール」は所得税だけの話で、住民税には当てはまりません。所得税の申告をしない場合でも、お住まいの市区町村への住民税の申告は必要になります。離職中の住民税・国民健康保険・年金もあわせて確認しておくと安心です。
② そもそも税金がかからない「160万円まで」（2026年）
2025年（令和7年）の税制改正で、働く人の税負担が軽くなりました。給与だけで暮らしている人の場合、2025年・2026年分は年間の給与収入がおよそ160万円までなら所得税がかかりません（給与所得控除65万円＋基礎控除の上乗せ分）。
転職の合間やお休み中の単発バイトで、年160万円を超えることはそう多くありません。つまり多くの人は「所得税はそもそもかからない」ゾーンにいます。ただし住民税は自治体によって年収100万円前後から発生することがあるので、所得税とは別ものと考えておきましょう。
失業保険をもらいながらの単発バイトは、確定申告にどう関係する？
失業保険（雇用保険の基本手当）は、税金がかからない非課税のお金です。そのため、確定申告の収入には含めません。申告するのは、あくまで単発バイトなどで働いて得た分だけです。
ただし、これは「税金の申告」の話。失業保険をもらいながらバイトをするときは、税務署とは別に、ハローワークへの「働いた日」の申告が必要です。この2つはまったくの別ものなので、混同しないようにしましょう。働ける時間や日数のルールは失業保険をもらいながらバイトできる条件にくわしくまとめています。
失業保険そのものの金額が知りたい方は、失業保険はいくらもらえる？給付額の計算方法も参考にしてください。
単発バイトでも「確定申告したほうが得」なケース
「申告しなくていい」＝「しないほうがいい」ではありません。次のような人は、確定申告をすると納めすぎた税金が戻ってくる（還付）ことがあります。
- 日払い・単発のバイトで、給料から所得税が天引き（源泉徴収）されていた
- 年の途中で会社を辞め、その後は単発バイトだけで、どこでも年末調整を受けていない
- 1年を通して収入が少なく、本来は税金がかからない額だった
源泉徴収は「とりあえず多めに預かっておく」しくみなので、収入が少ない人ほど戻ってくる可能性が高いです。数千円〜数万円になることもあるので、給与明細に所得税が引かれていたら、申告を検討する価値があります。
単発バイトの確定申告のやり方｜3ステップ
1. 源泉徴収票や支払いの記録を集める
まずは1年間（1月〜12月）に働いた分の源泉徴収票を、バイト先ごとに集めます。アプリの単発バイトでも、給与であれば源泉徴収票が発行され、アプリ内でダウンロードできることが多いです。業務委託の場合は、支払調書や自分の振込記録・報酬明細をそろえておきましょう。
2. 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」でつくる
数字が集まったら、国税庁のサイトにある「確定申告書等作成コーナー」に入力していけば、案内にそって書類ができあがります。スマホとマイナンバーカードがあれば、e-Tax（電子申告）でそのまま提出まで完結。手書きより計算ミスが起きにくいのでおすすめです。
3. 期限内（2月16日〜3月15日）に提出する
確定申告の期間は、原則として毎年2月16日〜3月15日です（払いすぎた税金を返してもらうだけの「還付申告」は、年明けから受け付けてもらえ、5年間さかのぼって申告できます）。e-Tax・郵送・税務署の窓口のいずれでも提出できます。
単発バイトの確定申告でよくある質問
Q. 日払いアプリのバイトも申告が必要ですか？
A. 申告が必要かどうかは「金額」と「かけ持ちかどうか」で決まり、日払いか月払いかは関係ありません。上の表と2つのラインを目安に判断してください。源泉徴収されているなら、申告でお金が戻ることもあります。単発バイト探しから見直したい方は単発バイトアプリおすすめ4選もどうぞ。
Q. 源泉徴収票をなくした・もらえないときは？
A. まずはバイト先に再発行を頼みましょう。連絡が取れない・応じてもらえない場合は、税務署に相談すると「源泉徴収票不交付の届出」という手続きを案内してもらえます。給与明細や振込履歴も手元に残しておくと安心です。
Q. 現金手渡しのバイトなら、申告しなくてもばれませんか？
A. 手渡しでも、バイト先は税務署へ支払いの記録（給与支払報告書など）を提出しています。無申告は追徴課税やペナルティの対象になり、リスクに見合いません。少額でルール上いらないなら不要ですが、「ばれないから」ではなく「必要かどうか」で判断しましょう。
Q. 業務委託（報酬）と給与では、何が違いますか？
A. 給与は給与所得控除が使えて、年末調整の対象になります。一方、業務委託の報酬は事業所得や雑所得になり、かかった経費を引いた「もうけ」で判断します。同じ「単発の仕事」でも扱いが変わるので、その仕事が「雇用」か「委託」かを確認しておきましょう。
Q. 親の扶養に入っています。単発バイトはいくらまで大丈夫ですか？
A. 税金の扶養の目安は、改正後は給与年収123万円です（2025年〜）。19〜22歳の場合は「特定親族特別控除」により、年収150万円まで親の控除が満額残ります。ただし健康保険の扶養は別の基準（多くは年130万円）なので、税金と保険の両方を意識しておきましょう。
まとめ｜こわがらず、必要なときだけ・戻るときは忘れずに
単発バイトの確定申告は、「必要な人」と「したほうが得な人」を分けて考えると迷いません。
- かけ持ちで、年末調整されない給与・もうけが年20万円超 → 申告が必要
- 給与だけで年160万円以下 → 所得税はかからないことが多い（2026年）
- 源泉徴収されていた・年末調整を受けていない → 申告で戻ることがある
- 失業保険は非課税。申告には含めないが、ハローワークへの申告は別で必要
むずかしく感じても、作成コーナーの案内にそって入力すれば大丈夫。まずは源泉徴収票を1枚さがすところから、はじめてみてください。
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